Chaque année, c’est souvent la même chose.
Vous découvrez le montant de votre impôt et vous vous dites :
« Il doit bien exister une solution pour payer moins… »
Vous commencez alors à chercher sur Internet. On vous parle de PER, d’immobilier, de travaux, d’investissement dans les entreprises ou encore de dispositifs de défiscalisation.
Les solutions sont nombreuses. Parfois trop nombreuses.
Et face à toutes ces possibilités, une erreur revient régulièrement : choisir un investissement uniquement parce qu’il permet de réduire ses impôts.
Pourtant, une économie fiscale ne transforme pas automatiquement une mauvaise opération en bon investissement.
Payer moins d’impôts n’est pas un objectif suffisant
Soyons clairs : personne n’a envie de payer davantage d’impôts que nécessaire.
Utiliser les dispositifs prévus par la loi pour alléger sa fiscalité est parfaitement légitime.
Mais avant de chercher une solution, il faut comprendre votre situation :
- Pourquoi votre imposition a-t-elle augmenté ?
- Cette hausse est-elle ponctuelle ou durable ?
- Quels sont vos projets pour les prochaines années ?
- Disposez-vous déjà d’une épargne de sécurité ?
- Pouvez-vous immobiliser une partie de votre argent ?
- Cherchez-vous également à préparer votre retraite, investir ou transmettre ?
Votre fiscalité n’est qu’une pièce du puzzle.
Une stratégie pertinente doit tenir compte de l’ensemble de votre situation personnelle, familiale, professionnelle et patrimoniale.
Le meilleur investissement n’est pas celui qui réduit le plus fortement vos impôts. C’est celui qui reste cohérent même lorsque l’avantage fiscal disparaît.
Commencer par vérifier ce qui existe déjà
Avant d’investir dans une nouvelle solution, il est utile de faire le point sur votre organisation actuelle.
Certaines personnes cherchent immédiatement un produit de défiscalisation alors qu’elles disposent déjà de leviers qu’elles n’utilisent pas correctement.
Il peut être nécessaire de vérifier :
- votre déclaration de revenus
- les frais que vous pouvez éventuellement déduire
- la fiscalité de vos revenus immobiliers
- vos contrats d’épargne retraite
- les solutions proposées par votre entreprise
- la manière dont votre patrimoine est détenu
- l’équilibre entre votre rémunération et vos autres revenus si vous êtes dirigeante
L’objectif n’est pas de remplir votre patrimoine de nouveaux contrats.
Il est d’abord de comprendre pourquoi vous payez cet impôt et quels leviers sont réellement adaptés à votre situation.
Un avantage fiscal comporte toujours une contrepartie
Une réduction ou une déduction fiscale n’est jamais totalement gratuite.
En contrepartie, vous devrez généralement accepter une ou plusieurs contraintes :
- conserver votre investissement pendant une certaine durée
- immobiliser une partie de votre argent
- respecter des conditions précises
- supporter des frais
- ou prendre en charge les contraintes liées à un investissement immobilier
Cela ne signifie pas que ces solutions sont mauvaises.
Cela signifie simplement qu’elles doivent être choisies en connaissance de cause.
Par exemple, verser sur un Plan d’épargne retraite peut présenter un intérêt pour certaines personnes qui souhaitent préparer leur retraite tout en diminuant leur revenu imposable.
Mais l’argent est destiné à un objectif de long terme et sa disponibilité est encadrée.
De la même manière, un investissement immobilier peut participer à la constitution de votre patrimoine et, dans certaines situations, présenter un intérêt fiscal.
Mais il faut également étudier son prix, son financement, sa rentabilité, son emplacement, ses charges et les contraintes de gestion.
L’avantage fiscal doit venir améliorer une stratégie déjà pertinente.
Il ne doit jamais servir à masquer ses défauts.
Méfiez-vous de l’économie d’impôt annoncée
Imaginons que l’on vous propose d’investir 10 000 euros pour obtenir une économie fiscale.
La première question ne devrait pas être :
« Combien vais-je économiser cette année ? »
Mais plutôt :
« Que deviennent mes 10 000 euros ? »
- Sont-ils disponibles ?
- Pendant combien de temps sont-ils investis ?
- Existe-t-il un risque de perte ?
- Quels sont les frais ?
- Quel rendement peut raisonnablement être envisagé ?
- Cette solution répond-elle à un autre objectif que la réduction d’impôt ?
Économiser 2 000 euros d’impôt en prenant un risque disproportionné sur les 10 000 euros investis n’est pas forcément une bonne décision.
Il faut toujours regarder l’opération dans son ensemble.
La fiscalité doit servir vos projets
Une bonne stratégie fiscale ne consiste pas à empiler les dispositifs disponibles.
Elle consiste à utiliser la fiscalité comme un levier au service d’un objectif plus large.
Vous pouvez, par exemple, chercher à :
- préparer votre retraite
- développer votre patrimoine
- investir dans l’immobilier
- soutenir des entreprises
- organiser votre activité professionnelle
- anticiper la transmission de votre patrimoine
- ou créer de futurs revenus complémentaires
L’économie fiscale devient alors une conséquence positive de votre stratégie, et non son unique raison d’être.
C’est cette logique qui permet d’éviter les décisions prises dans l’urgence, notamment à la fin de l’année lorsqu’une offre promet de réduire rapidement votre impôt.
Une solution différente pour chaque situation
Deux personnes qui paient exactement le même montant d’impôt peuvent avoir besoin de stratégies totalement différentes.
L’une peut disposer d’une épargne importante mais ne rien avoir préparé pour sa retraite.
L’autre peut être déjà fortement investie dans l’immobilier et manquer de liquidités.
Une troisième peut avoir des revenus élevés cette année, mais savoir qu’ils diminueront prochainement.
Le montant de l’impôt ne suffit donc pas pour déterminer la bonne solution.
Il faut également prendre en compte :
- votre âge
- votre situation familiale
- vos revenus actuels et futurs
- votre niveau d’épargne
- vos crédits
- votre patrimoine immobilier et financier
- vos projets
- votre horizon de placement
- votre capacité à accepter du risque
C’est pour cette raison qu’une stratégie fiscale ne devrait jamais être construite à partir d’une simple simulation commerciale.
Avant d’investir, posez-vous trois questions
Avant de choisir une solution pour réduire votre fiscalité, demandez-vous :
- Est-ce que cet investissement répond à l’un de mes véritables projets ?
- Est-ce que j’aurais envisagé cette solution sans son avantage fiscal ?
- Est-ce que j’en comprends la durée, les contraintes, les frais et les risques ?
Si la réponse est non à l’une de ces questions, il est probablement nécessaire de prendre davantage de recul.
Et si vos impôts devenaient le point de départ d’une vraie stratégie ?
Votre avis d’imposition peut être un excellent signal.
Il peut vous inviter à vous interroger sur votre épargne, votre retraite, votre immobilier, votre organisation professionnelle ou la transmission de votre patrimoine.
Mais la priorité ne doit pas être de payer moins à tout prix.
Elle doit être de prendre des décisions utiles pour votre avenir.
Vous avez l’impression de payer beaucoup d’impôts sans savoir quelles solutions pourraient réellement vous correspondre ?
Prenons quinze minutes pour faire le point. Vous m’expliquez votre situation et vos projets, et je vous dirai honnêtement quels sujets méritent d’être approfondis.
